Los propietarios de negocios que comparen una SEP IRA con SIMPLE IRA encontrarán que cada uno tiene beneficios únicos y funciona mejor en ciertas circunstancias. Los SEP tienen límites de contribución más altos ($ 56,000) pero requieren que los empleadores financien todas las contribuciones de los empleados. Las IRA SIMPLES permiten a los empleados diferir hasta $ 13,000 y requieren que los empleadores igualen el 1% - 3% de la compensación.
Los planes 401 (k) son tan comunes porque les brindan a los empleadores la capacidad de ofrecer un plan que permite contribuciones de $ 56k, pero más flexibilidad en programas de conciliación para los empleados. Para un plan 401 (k) de bajo costo y con todas las funciones, considere Spark 401k. La tarifa de instalación por única vez es de $ 750 y los costos de administración comienzan en solo $ 100 por mes. Comienza en Spark 401k.
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Cuándo usar una IRA de SEP
Una IRA SEP es la mejor opción para las personas que trabajan por cuenta propia y los propietarios de pequeñas empresas que desean aportar más de $ 26,000 al año y tienen pocos empleados. Los SEP tienen límites de contribución altos, de $ 56,000 al año, y prácticamente no tienen costos administrativos, pero requieren que los empleadores financien todas las contribuciones de los empleados y las suyas. Esto los hace antieconómicos para las empresas con más de tres a cinco empleados.
Cuándo usar una IRA SIMPLE
Las IRA SIMPLES son mejores para los empleadores con más de tres a cinco empleados porque tienen los mismos costos administrativos bajos que los SEP, pero no requieren que los empleadores financien todas las contribuciones de los empleados. En su lugar, los empleadores deben igualar los diferimientos de los empleados entre el 1% y el 3%, lo que cuesta menos a medida que el número de empleados crece más de cinco empleados. Sin embargo, las IRA SIMPLES tienen límites de contribución más bajos y no son buenas opciones si desea contribuir con más de $ 26,000 por año.
Cuándo usar una alternativa
Cuando se trata de SEP IRA vs SIMPLE IRA, a veces ninguna es apropiada, y una alternativa puede ser mejor. Si espera tener más de tres a cinco empleados o su empresa es cíclica y necesita la capacidad de ajustar su coincidencia, le recomendamos un 401 (k) como una buena opción. Los planes 401 (k) tienen costos administrativos más altos, límites de contribución altos iguales a los SEP, y no hay requisitos para financiar las contribuciones de los empleados. Incluso si no tiene empleados, puede comenzar con un Solo 401 (k) y escalar si contrata.
Spark 401k ofrece a los pequeños negocios planes tradicionales 401 (k), planes de puerto seguro y planes individuales 401 (k) que son asequibles y fáciles de configurar. No solo eso, sino que cuestan hasta un 66% menos que el promedio de la industria. Comience con Spark 401k y un asesor 401 (k) lo ayudará a seleccionar el plan adecuado para usted y su negocio.
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SEP IRA vs SIMPLE IRA de un vistazo
| Opciones de inversion | Fondos Mutuos, ETFs, Acciones, Bonos, Bienes Raíces | Fondos Mutuos, ETFs, Acciones, Bonos |
| Límites de contribución | $ 56,000 o el 25% de los ingresos (participación en los beneficios de los empleadores) | $ 26,000 (aplazamientos de empleados más la asignación de empleadores) |
| Emparejamiento obligatorio | 0% - Todas las contribuciones son financiadas por el empleador | 3% |
| Precios | Cuotas de custodia: $ 25- $ 2000, basado en el número de empleados Ratios de gastos del fondo mutuo: 0.035% - 1.5% Costos de negociación: a partir de $ 5 para acciones estadounidenses y ETFs Proveedor de nómina: Varía según el número de empleados y el número de períodos de pago | Cuotas de custodia: $ 10- $ 20 por participante Ratios de gastos del fondo mutuo: 0.035% - 1.5% Costos de negociación: a partir de $ 5 para acciones estadounidenses y ETFs Proveedor de nómina: Varía según el número de empleados y el número de períodos de pago |
| Reglas y plazos | Los empleadores financian todas las contribuciones Las contribuciones deben ser proporcionales basadas en la compensación anual. Contribuciones o creación en cualquier momento antes de la fecha límite de presentación de impuestos del empleador (con extensiones) | Debe formarse antes del 1 de octubre. Los empleadores deben igualar los diferimientos de los empleados dólar por dólar hasta el 1% - 3% Contribuciones coincidentes dentro de los 30 días de aplazamientos de empleados |
| Facilidad de uso | Fácilmente autoadministrado | Mejor con un proveedor de nómina como Gusto. |
| Servicio al cliente | Proporcionado por el custodio / corredor | Proporcionado por el custodio / corredor o proveedor de nómina, según el problema |
| Los mejores proveedores | Vanguard, TD Ameritrade, Grupo Entrust | Scottrade, Schwab, Vanguardia |
| Más información | Visita SEP IRA | Visita SIMPLE IRA |
Cómo determinamos cuándo usar una SEP IRA vs SIMPLE IRA
Para comparar un SEP IRA con SIMPLE IRA, analizamos sus respectivas opciones de inversión, límites de contribución, comparación obligatoria, precios, facilidad de uso y servicio al cliente. Después de una breve revisión, queda claro que, en muchos casos, una opción u otra representará una ventaja clara, dependiendo de su situación. También consideramos cuidadosamente las obligaciones de contribución del empleador según cada tipo de plan.
Las IRA de SEP son mejores para los propietarios de negocios con menos de tres a cinco empleados. Con más empleados, el costo para los empleadores de igualar los aplazamientos de empleados según lo exige una IRA SIMPLE es más rentable que una SER IRA.
La mayoría de los propietarios de negocios que utilizan un SEP contribuyen con más del 3% de su propia compensación anual a sus cuentas, tanto como el 25% o $ 56,000, lo que sea menor. Las contribuciones de este nivel alto están prohibidas en SIMPLE (contribuciones máximas de $ 26,000), pero también pueden resultar extremadamente caras para los empleadores con más de tres a cinco empleados.
“Las cuentas IRA SIMPLES, SEPs y 401 (k) son solo algunas de las opciones que los propietarios de pequeñas empresas pueden explorar para empoderar a sus trabajadores y fomentar los ahorros para la jubilación. Cada uno ofrece diferentes niveles de flexibilidad, límites máximos de contribución de los empleados y participación del empleador. El mejor vehículo para su empresa dependerá de una amplia gama de factores. El Departamento de Trabajo proporciona un recurso de Asesor de Ahorro para la Jubilación de Pequeñas Empresas para ayudarlo ". -Gerri Walsh, Vicepresidente Senior de Educación de Inversionistas Finra
Si trabaja por cuenta propia y no está seguro de que una IRA o una 401 (k) sea adecuada para usted, otra alternativa menos conocida que podría considerar es un Plan Keogh. Los Planes Keogh solían ser una alternativa muy común a las IRA de SEP, pero ya no se usan mucho ya que ha habido cambios en la legislación fiscal. Visite nuestra guía definitiva sobre los Planes Keogh para obtener más información.
SEP IRA vs SIMPLE IRA: Precios y beneficios
Se sabe que las cuentas de jubilación IRA tienen bajos costos de administración y beneficios sólidos para las empresas de un solo miembro o varias pequeñas empresas. Sin embargo, un plan sobre el otro generalmente tendrá costos, igualación y otros beneficios que funcionarán mejor para sus necesidades específicas. Echemos un vistazo a los precios y beneficios de cada uno.
Precios y beneficios de SEP IRA
Las IRA de SEP son el claro ganador para los contratistas independientes en SIMPLE IRA vs SEP IRA, las personas que trabajan por cuenta propia, las LLC de un solo miembro o los propietarios de compañías que tienen pocos o ningún empleado de tiempo completo. Esto se debe a que el costo es comparable a un SIMPLE, pero los límites de contribución son más del doble. Sin embargo, debido a las reglas de contribución, una IRA SIMPLE podría ser mejor si tiene más de cinco empleados.
Algunos de los beneficios de una IRA SEP incluyen:
Opciones de inversion
Las opciones de inversión en una IRA SEP son muy amplias. Incluso hay más opciones disponibles a través de cuentas autodirigidas con proveedores alternativos. Por ejemplo, puede utilizar una IRA SEP autodirigida para invertir en cosas como bienes raíces.
Las opciones de inversión típicas de SEP IRA varían según el proveedor, pero incluyen:
- Cepo: Disponible a través de firmas de corretaje en línea a partir de $ 5 / comercio
- Cautiverio: Puede ser negociado a través de corredores en línea por $ 1 por bono
- Los fondos de inversión: Los fondos sin carga están disponibles a través de la mayoría de los proveedores, los cuales cobran solo índices de gastos que van desde 0.035% a 1.5%.
- ETFs: Disponible a través de corredores en línea a partir de $ 5 / comercio; Los ETF también cobran sus propios índices de gasto, que comienzan en menos del 0.05%
Límites de contribución
Con respecto a los límites de contribución con SIMPLE IRA frente a SEP IRA, los límites de contribución de SEP IRA son mucho más altos que los de SIMPLE. Con un SEP, cada año puede contribuir con el 25% de sus ingresos antes de impuestos o $ 56,000 (o $ 62,000 con contribuciones de actualización). Las contribuciones no tienen un mínimo y se pueden realizar en cualquier momento antes de la fecha límite de presentación de impuestos (con extensiones), por lo que no es necesario que contribuyan para 2019 hasta octubre de 2020.
Las contribuciones de SEP IRA incluyen:
- Participación en los beneficios: Las contribuciones a la IRA de SEP están totalmente integradas por contribuciones discrecionales de participación de los empleadores
- No hay aplazamientos de empleados: Los empleados no pueden contribuir a las cuentas IRA de SEP
- No hay similitudes: No hay ningún mecanismo para la coincidencia de empleadores en las IRA de SEP
Para obtener más información sobre los límites de contribución de IRA de SEP o para calcular sus límites individuales, asegúrese de visitar nuestra Calculadora de IRA de SEP gratuita.
Emparejamiento obligatorio
Las IRA de SEP no tienen un empleador que coincida con la forma en que las personas saben acerca de 401 (k) o incluso IRA SIMPLES. Las contribuciones de los empleados no están permitidas bajo un SEP. Con un SEP, los empleadores son responsables de financiar las contribuciones no solo para ellos mismos, sino también para todos los empleados, y todas las contribuciones deben ser proporcionales basadas en la compensación anual.
Precios
Los costos de IRA de SEP son extremadamente bajos en relación con los límites de contribución. Sin embargo, las cuentas IRA de SEP se vuelven caras muy rápidamente con más de uno o dos empleados, ya que cualquier contribución a su propia cuenta debe ir acompañada de contribuciones proporcionales para todos los empleados (según la compensación anual).
Aparte del costo de las contribuciones del empleador y de las inversiones que mencionamos anteriormente, los gastos principales de la SEP generalmente incluyen:
- Cuotas de custodia: A partir de $ 20 por cuenta de participante y de hasta $ 2,000 por año para cuentas autodirigidas para invertir en bienes raíces o metales preciosos
- Ratios de gastos del fondo mutuo: Comienza tan bajo como 0.035% y puede exceder el 1.5% por año
- Comisiones de comercio: Comience en $ 5 para acciones en EE. UU. Y operaciones de ETF
- Procesamiento de nómina: Varía según el proveedor según el número de empleados y los períodos de pago por año
Los costos de una IRA SEP pueden ser más altos si elige configurar una cuenta autodirigida para invertir en cosas como bienes raíces a través de un proveedor alternativo. Sin embargo, estos costos no son necesarios para un SEP y pueden variar ampliamente según lo que desee invertir.
Precios y beneficios de IRA SIMPLE
Las IRA SIMPLES a menudo se llaman 401 (k) del hombre pobre porque imitan la estructura pero tienen límites de contribución más bajos y carecen del costo administrativo. Las IRA SIMPLES tienen algunas similitudes con los SEP y otras cuentas IRA, pero también algunas diferencias clave. Por ejemplo, solo puede aportar hasta $ 26,000 por año. Sin embargo, solo se le exige que coincida con los diferimientos de empleados entre 1% y 3%, mientras que un SEP requiere que financie todas las contribuciones de los empleados además de las suyas propias.
Algunos beneficios de SIMPLE IRA incluyen:
Opciones de inversion
Las IRA SIMPLES también ofrecen acceso a muchas inversiones, dependiendo de su proveedor. Al igual que los SEP, las IRA SIMPLES pueden autodirigirse si desea invertir en bienes raíces y otros activos. Sin embargo, esto es menos común porque los límites de contribución más bajos dificultan la creación de saldos grandes en un SIMPLE.
Las inversiones típicas de SIMPLE IRA incluyen:
- Cepo: Disponible por tan solo $ 5 / comercio a través de firmas de corretaje en línea
- Cautiverio: Operado por $ 1 por bono
- Los fondos de inversión: Relaciones de gastos que van desde 0.035% a 1.5%
- ETFs: Puede ser intercambiado a través de muchos proveedores por tan solo $ 5 / comercio; Los ETF también tienen sus propios índices de gastos, que comienzan en menos del 0.05%
Límites de contribución
Los límites de contribución de IRA SIMPLE son mucho más bajos que los de una SEP. Puede aportar más del 25% de sus ingresos a un SIMPLE, pero está limitado a $ 13,000. Las contribuciones de SIMPLE IRA son una combinación de:
- Aplazamiento del salario del empleado: Las contribuciones anuales de los empleados pueden ser de hasta $ 13,000
- Emparejamiento del empleador: Bajo un SIMPLE, los empleadores deben igualar los diferimientos del empleador dólar por dólar del 1% al 3% o $ 13,000
Para maximizar sus contribuciones SIMPLE IRA, es posible que deba igualar más del 3% requerido (a menos que el 3% de su ingreso sea igual a los $ 13,000 permitidos para los aplazamientos de empleados). En todo el país, más de $ 64 mil millones se mantienen en SIMPLE IRAs.
Emparejamiento obligatorio
Los empleadores que usan una IRA SIMPLE tienen dos opciones. Los empleadores pueden elegir entre:
- Contribuciones no electivas: Contribuya con el 2% de la compensación de cada empleado a su cuenta SIMPLE, independientemente de si participan o no.
- Contribuciones electivas: Hacer coincidir los diferimientos de los empleados dólar por dólar, hasta del 1% al 3%
Hay algunas circunstancias en las que puede disminuir el partido, pero solo temporalmente y no por debajo del 1%. Use nuestra Calculadora SIMPLE IRA gratuita para determinar cuánto se le puede pedir que haga coincidir las contribuciones de los empleados cada año.
Precios
Los costos de IRA SIMPLE son muy similares a los de un SEP. Aunque los SIMPLE pueden ser autoadministrados, es más probable que los empleadores usen un proveedor de nómina como Gusto para ayudar. Estos proveedores son extremadamente beneficiosos, pero también tienen sus propias tarifas.
Además de las tarifas de inversión que mencionamos anteriormente, los costos típicos de SEP IRA incluyen:
- Cuotas de custodia: Comience con entre $ 20 y $ 50 anuales por cuenta de participante
- Ratios de gastos del fondo mutuo: Comience entre el 0,035% y el 1,5% anual, según el fondo.
- Comisiones de comercio: Las acciones de EE. UU. Y las operaciones con ETF comienzan en $ 5
- Procesamiento de nómina: Varía según el proveedor según el número de empleados y los períodos de pago por año
SEP IRA vs SIMPLE IRA: Reglas y fechas límite
Además de los diferentes límites y estructuras de contribución, las IRA SIMPLE y SEP tienen reglas y plazos muy diferentes que debe tener en cuenta al elegir un plan.
SEP IRA Reglas y plazos
Las IRA de SEP se pueden establecer en cualquier momento antes de la fecha límite de presentación de impuestos del empleador, incluidas las extensiones. Las contribuciones de la IRA de SEP tienen el mismo plazo y se pueden realizar en un solo pago o en el transcurso de un año. Sin embargo, las contribuciones a la IRA de SEP deben ser proporcionales para todos los empleados y propietarios de la empresa en función de una compensación anual, y una vez que se realicen las contribuciones a las IRA de la SEP, se deben otorgar de inmediato.
Reglas y plazos de IRA SIMPLE
Las IRA SIMPLES deben formarse antes del 1 de octubre del año en que surtan efecto. Las contribuciones equivalentes del empleador deben hacerse dentro de los 30 días posteriores a la postergación del salario del empleado. Las IRA SIMPLES pueden ser autoadministradas o administradas a través de un proveedor de nómina, si elige usar una. También se le pedirá que coincida con todos los aplazamientos de empleados entre 1% y 3%.
SEP IRA vs SIMPLE IRA: Facilidad de uso
La facilidad de uso para una SIMPLE IRA vs SEP IRA es un área de diferencia significativa entre los dos tipos de cuentas. Mientras que una IRA SEP ofrece a los propietarios de pequeñas empresas una flexibilidad casi ilimitada, pagan un precio por esa flexibilidad mediante el financiamiento de las contribuciones de los empleados. Las IRA SIMPLES, por otro lado, son mucho menos flexibles, pero potencialmente menos costosas.
SEP IRA Facilidad de uso
Los SEP pueden establecerse en cualquier momento antes de la fecha límite de su declaración de impuestos (incluidas las extensiones). No está obligado a contribuir, pero puede hacerlo durante todo el año o todos a la vez, incluso después de finalizar el año, siempre y cuando sea antes de su fecha límite impositiva. Los SEP son fácilmente autoadministrados, y puede elegir entre muchos proveedores e invertir en casi cualquier cosa, aunque a veces con un costo adicional.
Como propietario de un negocio, si tiene problemas con la administración de SEP o la ejecución comercial, es muy fácil resolver estos problemas con su proveedor o, si es necesario, cambiar de proveedor. Para obtener más información sobre la facilidad de uso y la simplicidad de la configuración, consulte nuestro artículo sobre cómo configurar una IRA SEP.
Sencilla IRA Facilidad de uso
Las IRA SIMPLES deben configurarse entre el 1 de enero y el 1 de octubre del año en que el plan entrará en vigencia. El plan de contribución del empleador (igualación o contribución del 2% independientemente de la participación) debe seleccionarse por adelantado. Las contribuciones correspondientes deben depositarse dentro de los 30 días posteriores al final del mes en que se realizó el aplazamiento.
Si bien las IRA SIMPLES pueden ser autoadministradas, es más común que los aplazamientos y las contribuciones correspondientes en estos planes se coordinen a través de un proveedor de servicios de nómina. Los problemas de administración y administración de planes generalmente se pueden manejar a través de su proveedor de nómina o proveedor de cuentas, pero siempre puede cambiar uno o ambos proveedores si es necesario.
Para obtener más información sobre la facilidad de uso (incluido cómo iniciar una), puede leer nuestro artículo sobre cómo configurar una IRA SIMPLE.
SEP IRA vs SIMPLE IRA: Servicio al cliente
El servicio al cliente es generalmente bastante sencillo tanto para las cuentas IRA de SEP como para las cuentas IRA SIMPLES. La mayor diferencia es generalmente en los tipos de proveedores utilizados, que pueden variar según el tipo de cuenta.
Servicio al Cliente SEP IRA
La mayoría de los servicios de atención al cliente de SEP IRA son administrados por la compañía de fondos mutuos o la firma de corretaje que posee la cuenta. Si se utiliza un proveedor alternativo para una cuenta autodirigida, que es más común con las IRA de SEP, puede haber problemas de servicio al cliente con el custodio en relación con cualquier inversión alternativa.
SIMPLE IRA Servicio al Cliente
Al igual que los SEP, la mayoría del servicio de atención al cliente SIMPLE IRA proviene de la compañía de fondos mutuos o del agente que maneja la cuenta. Las IRA SIMPLE autodirigidas son más raras y pueden implicar el servicio al cliente del proveedor alternativo. Además, muchos empleadores con SIMPLE utilizan software de nómina como Gusto para ayudar con la administración, lo que puede requerir un servicio al cliente por separado para responder a las preguntas de nómina.
SEP IRA vs SIMPLE IRA: principales proveedores
Los empleadores pueden usar muchos de los mismos proveedores para SIMPLE IRAs vs SEP IRAs. Algunos de los mejores proveedores se proporcionan a continuación.
Principales proveedores de SEP IRA
Algunos de los principales proveedores de IRA de SEP incluyen:
Vanguardia
Con más de $ 4 billones en activos, Vanguard es la compañía de fondos mutuos más grande del mundo. Hace que las IRA de SEP sean fáciles de establecer y rentables de administrar, aunque las inversiones están restringidas a fondos mutuos.
Vanguard es un gran proveedor para los empleadores que buscan una IRA SEP simple y directa que sea rentable para los empleados.
TD Ameritrade
TD es un corredor en línea que ofrece un alto grado de flexibilidad de inversión. Los inversores pueden invertir a bajo precio en casi todas las acciones o bonos cotizados, así como los ETF y otros instrumentos. La configuración y la administración siguen siendo fáciles y de muy bajo costo.
TD Ameritrade es una excelente opción para los dueños de negocios que desean negociar acciones individuales, bonos y ETF en su cuenta.
El grupo de Entrust
Entrust es una buena alternativa si desea invertir en activos alternativos como bienes raíces o metales preciosos en su IRA SEP. Los proveedores como Entrust son mucho más caros que los que ofrecen solo fondos mutuos u otras inversiones convencionales. Si bien Entrust no tiene costos de instalación, las tarifas administrativas anuales (que excluyen una gran cantidad de otros costos) varían de $ 200 a $ 2,000.
Para obtener más información sobre los proveedores de IRA de SEP, puede leer nuestro artículo sobre los mejores proveedores de IRA de SEP para 2018.
SIMPLE IRA Top Providers
Algunos de los principales proveedores de IRA SIMPLE incluyen:
Scottrade
Scottrade es un agente de descuento en línea que tiene sucursales en todo el país. La expansión de la compañía a otros servicios financieros los ha dejado capaces de proporcionar SIMPLE IRA y otros servicios de jubilación a los empleadores.
No recomendamos transacciones diarias en cuentas de jubilación, pero Scottrade ofrece una excelente plataforma para los inversores que desean negociar valores cotizados en su IRA SIMPLE.
Charles Schwab
Charles Schwab es una de las firmas financieras mejor establecidas en los Estados Unidos. Proporcionan una amplia gama de soluciones, que incluyen servicios de asesoría de inversiones y corretaje. Schwab también proporciona beneficios bancarios completos para empleadores, incluyendo SIMPLE IRAs.
Si necesita servicios adicionales aparte de la planificación de la jubilación, Schwab puede ser una buena ventanilla única para usted y su negocio.
Vanguardia
Vanguard se ha establecido como uno de los mejores proveedores de planes de jubilación para pequeñas empresas. Las inversiones generalmente se restringen a los fondos de Vanguard, pero la firma ofrece acuerdos de tarifas muy competitivos.
Si desea configurar una cuenta IRA SIMPLE simple, directa y rentable con más de 100 opciones de inversión bien diversificadas, definitivamente debería mirar Vanguard.
Línea de fondo
Las IRA de SEP y las IRA SIMPLES tienen beneficios. Tienen opciones de inversión, precios y servicio al cliente similares. Los SEP son mejores para los trabajadores por cuenta propia y los dueños de negocios que tienen menos de tres a cinco empleados. Las IRA SIMPLES son mejores si tiene más de tres a cinco empleados o probablemente no aportaría más de $ 26,000 al año.
Si no está convencido de que un SEP o SIMPLE IRA es el plan de retiro para pequeñas empresas adecuado para usted, asegúrese de revisar un plan 401 (k). Spark 401k ofrece a los pequeños negocios planes tradicionales 401 (k), planes de puerto seguro y planes individuales 401 (k) que son asequibles y fáciles de configurar. No solo eso, sino que cuestan hasta un 66% menos que el promedio de la industria. Comience con Spark 401k y un asesor 401 (k) lo ayudará a seleccionar el plan adecuado para usted y su negocio.
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