Reglas SIMPLES de IRA, Proveedores, Límites de Contribución y Plazos

Las IRA SIMPLES son planes de jubilación patrocinados por el empleador que permiten a los participantes ahorrar hasta $ 26,000 antes de impuestos en aplazamientos y asignaciones. Usando una IRA SIMPLE, los empleadores deben igualar los diferimientos de los empleados en una base de dólar por dólar entre 1% y 3%. Para usar una IRA SIMPLE, los empleadores deben implementar su plan antes del 1 de octubre del año en que entre en vigencia.

Como alternativa, los planes 401 (k) les permiten a los participantes ahorrar hasta $ 56k y dar a los empleadores flexibilidad adicional en los programas de asociación. Spark 401k ofrece a los pequeños negocios planes tradicionales 401 (k), planes de puerto seguro y planes individuales 401 (k) que son asequibles y fáciles de configurar. No solo eso, sino que cuestan hasta un 66% menos que el promedio de la industria. Comience con Spark 401k y un asesor 401 (k) lo ayudará a seleccionar el plan adecuado para usted y su negocio.

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Cómo funciona un IRA SIMPLE

Una IRA SIMPLE se denomina "401 (k) de los pobres" porque ofrece muchas ventajas 401 (k) a un costo menor. Sin embargo, una IRA SIMPLE tiene límites de contribución más bajos que las alternativas como las IRA de SEP. Sin embargo, aunque los límites de contribución de SIMPLE IRA son más bajos que otras opciones, solo requieren que un empleador iguale entre el 1% y el 3% de los aplazamientos de empleados y son una excelente opción si desea incentivar los ahorros de jubilación de los empleados.

A diferencia de los planes 401 (k), los IRA SIMPLES no cuestan prácticamente nada para que los empleadores los administren, generalmente menos de $ 20 por empleado por año. Además, a diferencia de los planes 401 (k), no requieren presentaciones anuales o pruebas de cumplimiento para garantizar que el plan se mantenga en equilibrio. Esta exclusión de las pruebas es algo que SIMPLE IRAs tienen en común con Safe Harbor 401 (k) s.

Los límites de contribución para las IRA SIMPLES son de $ 26,000 si los aplazamientos y la asignación de empleadores se maximizan, casi 5 veces más que el límite de las IRA tradicionales (que es de $ 6,000). Sin embargo, los límites de contribución de SIMPLE IRA son más bajos que las alternativas como los planes 401 (k) y las IRA de SEP, los cuales tienen límites de contribución de $ 56,000.

Las IRA de SEP son opciones atractivas para muchos solopreneurs o compañías con pocos empleados y son alternativas populares a las IRA SIMPLES. Sin embargo, con los SEP, se requiere que financie todas las contribuciones de los empleados proporcionales a sus propias contribuciones, pero con un SIMPLE, el único requisito es que coincida con los diferimientos de los empleados dólar por dólar entre el 1% y el 3%, lo que lo hace más Opción económica para empresas con más de 5 a 8 empleados.

Comparación de los límites de contribución: cómo se acumulan los IRA SIMPLES

Tipo de plan	Límite de contribución total	Límite de contribución con recuperación
IRA tradicional	$6,000	$7,000
IRA SIMPLE	$26,000	$29,000
SEP IRA o Solo 401 (k)	$56,000	$62,000
401 (k)	$56,000	$62,000

Los límites de contribución de IRA SIMPLE incluyen las contribuciones de los empleados y la asignación del empleador. SEP IRAs y Solo 401 (k) las contribuciones deben ser de empleadores, en lugar de a través de aplazamientos de empleados. Los límites de contribución 401 (k) incluyen las contribuciones de los empleados, el emparejamiento con el empleador y la participación en las ganancias.

“Una IRA SIMPLE es, literalmente, más simple que un 401 (k). Normalmente son menos costosos de administrar y requieren menos tiempo para operar. Un SIMPLE IRA tiene límites de contribución más bajos que un SEP IRA y es más fácil de configurar … De lo contrario, un plan SIMPLE IRA sigue las mismas reglas de inversión, distribución y reinversión que las IRA tradicionales. "Las contribuciones hechas a las IRA tradicionales y a las IRA SIMPLES durante el año son deducibles de impuestos, pero usted paga impuestos sobre el dinero cuando lo saca en retiro". - Josh Zimmelman, Presidente, Westwood Tax & Consulting

Si desea determinar cuánto puede aportar a una IRA SIMPLE este año, también puede utilizar nuestra Calculadora de IRA SIMPLE gratuita. Usando esta calculadora, puede determinar los límites de contribución de los empleados, así como la asignación obligatoria de empleadores.

Para quién es adecuado un IRA SIMPLE

Las IRA SIMPLES son ideales para propietarios de negocios que tienen más de 5 a 8 empleados, pero desean evitar el costo de administrar un plan 401 (k). Las IRA SIMPLES también pueden beneficiar a los propietarios de pequeñas empresas que desean alentar a los empleados a ahorrar a través de diferimientos de salarios en lugar de a través de las contribuciones de un SEP IRA solo para el empleador.

En muchos casos, una IRA SIMPLE se adapta bien a los propietarios de pequeñas empresas que no están obteniendo ganancias sustanciales o no son capaces de maximizar las contribuciones bajo un SEP o 401 (k). Un SIMPLE también puede ser más barato que un SEP, por lo que los propietarios pueden diferir sus propios ingresos sin tener que hacer contribuciones proporcionales para cada empleado.

Las situaciones en las que una IRA SIMPLE puede ser particularmente beneficiosa incluyen:

• Las empresas jóvenes aún están en etapa de crecimiento. Las IRA SIMPLES pueden ser excelentes en los primeros años de una nueva compañía cuando los propietarios aún necesitan reinvertir los ingresos para seguir haciendo crecer el negocio. La mayoría de los propietarios en esta situación no pueden permitirse aprovechar por completo los límites de contribución más altos de un SEP o 401 (k).
• Pequeñas empresas con pocos empleados. Los propietarios de pequeñas empresas con pocos empleados a menudo recurren primero a una IRA de SEP, pero los SEP requieren que los empleadores financien todas las contribuciones de los empleados. Esto hace que SIMPLE IRA sea mucho más económico para empresas con más de 5 a 8 empleados.
• Negocios con pocos empleados y alta rotación. A muchas pequeñas empresas con una alta rotación de empleados les resulta difícil aprovechar al máximo un plan 401 (k). Para las empresas con una rotación de empleados superior a la media, se puede prohibir a los dueños de negocios y personas con altos ingresos que maximicen las contribuciones a un 401 (k), mientras siguen pagando los costos administrativos totales.
• Negocios con empleados y baja rentabilidad. Muchas empresas pequeñas brindan a los empleados y propietarios una vida digna, pero no producen ganancias excesivas por las grandes contribuciones posibles con una IRA SEP o 401 (k).
• Los empleadores que quieren fomentar los ahorros de jubilación de los empleados - Las IRA SIMPLES permiten a los empleados ahorrar más para la jubilación a través de diferimientos salariales que las IRA tradicionales. Los ahorros se incentivan aún más a través del emparejamiento obligatorio del empleador.
• Los empleadores que quieren contribuir más que sus empleados sin emparejar - Al elegir una IRA SIMPLE frente a la IRA SEP, los empleadores pueden contribuir a sus propios ahorros a través de una SIMPLE, sin tener que hacer contribuciones proporcionales a cada empleado, como con una SEP.

“Las IRA SIMPLES presentan límites de contribución de empleados más altos que las IRA tradicionales o Roth, pero más bajos que los SEP o 401 (k) s. Si bien los empleados pueden retirar contribuciones y ganancias en cualquier momento, la multa impositiva tradicional del 10 por ciento se aplica a los menores de 59 años y medio y puede llegar al 25 por ciento si el empleado se retira dentro de los dos años de haber participado. Además, los empleados no pueden tomar préstamos de sus IRA SIMPLES o SEP en caso de una emergencia financiera, a diferencia de los préstamos sin multas de un 401 (k). "- Gerri Walsh, Vicepresidente Senior de Educación de Inversionistas FINRA

Si una IRA SIMPLE no parece ser adecuada para su negocio, consulte los planes de jubilación ofrecidos por Spark 401k. Ofrecen planes 401 (k) tradicionales para pequeñas empresas, planes de puerto seguro y planes 401 (k) individuales que son asequibles y fáciles de configurar. No solo eso, sino que cuestan hasta un 66% menos que el promedio de la industria. Comience con Spark 401k y un asesor 401 (k) lo ayudará a seleccionar el plan adecuado para usted y su negocio.

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Los mejores proveedores de SIMPLE IRA

La mayoría de los bancos y compañías de fondos mutuos están estructurados para ayudar a los propietarios de pequeñas empresas a implementar y administrar cuentas IRA SIMPLES a costos relativamente bajos. En general, las IRA SIMPLES no cuestan prácticamente nada para configurar o mantener, menos de $ 20 por participante por año. Sin embargo, cada proveedor tiene un menú diferente de ofertas, inversiones y servicios complementarios para beneficiar a los dueños de negocios.

Algunos de los principales proveedores de IRA SIMPLE incluyen:

Scottrade

Scottrade es generalmente conocido como un servicio de corretaje en línea / descuento que también tiene varias sucursales alrededor de la compañía. Sin embargo, la reciente expansión de Scottrade a servicios financieros diversificados los ha dejado bien preparados para brindar SIMPLE IRA y otros servicios de planes de jubilación a empleadores de todo el país.

Si bien las transacciones diarias no se recomiendan para las cuentas de jubilación, Scottrade ofrece una excelente plataforma para los inversores que desean negociar valores cotizados en su SIMPLE IRA.

Charles Schwab

Como una de las empresas de servicios financieros más consolidadas en los Estados Unidos, Schwab proporciona una variedad de servicios y soluciones para satisfacer la mayoría de las necesidades. Además de los servicios de asesoría de inversiones y corretaje, Schwab también proporciona servicios bancarios completos, beneficios para empleadores y otras soluciones según sea necesario.

Los propietarios de pequeñas empresas que pueden necesitar servicios adicionales separados de la planificación de la jubilación pueden beneficiarse del uso de una institución como Schwab, que puede servir como una ventanilla única.

Vanguardia

Como el administrador de activos más grande de los Estados Unidos por activos, Vanguard se ha establecido como la compañía para vencer en muchas categorías, incluidos los servicios de planes de jubilación. Si bien las inversiones de los planes de jubilación en general están restringidas a los fondos de Vanguard, la empresa ofrece acuerdos de tarifas competitivas que son difíciles de superar.

Si desea configurar una cuenta IRA SIMPLE simple, directa y rentable con algunas opciones de inversión diversificadas, definitivamente debería mirar Vanguard.

Fidelidad

Fidelity es otra compañía de servicios financieros bien establecida, la más grande de los Estados Unidos, de hecho. Además de sus servicios de asesoría de inversiones y corretaje de descuentos, Fidelity también ofrece una gama de soluciones de planes de jubilación que incluyen SIMPLE IRA.

Donde los propietarios de negocios realmente pueden beneficiarse de Fidelity sobre otro proveedor es a través del servicio individual y en persona disponible a través de sus oficinas en todo el país.

TD Ameritrade

TD Ameritrade también se conoce principalmente como una plataforma de comercio en línea, pero también es un proveedor de beneficios para los empleados, incluidas las IRA SIMPLES. Permite a los inversionistas comerciar con la mayoría de los valores listados y ofrece programas de incentivos competitivos para que los empleadores abran programas de jubilación patrocinados.

Si ya tiene una relación con TD Ameritrade, agregar una IRA SIMPLE puede ser una manera fácil de comenzar un plan de jubilación para su pequeña empresa.

Costos de IRA SIMPLE

Una de las mayores ventajas de una IRA SIMPLE en relación con las posibles alternativas es el costo increíblemente bajo. En las cuentas IRA de SEP, los empleadores deben financiar todas las contribuciones de los empleados y los planes 401 (k) tienen costos administrativos altos. Sin embargo, las IRA SIMPLES cuestan entre $ 10 y $ 20 por empleado y requieren solo programas modestos de emparejamiento de empleados del 1-3%.

Los costos específicos para una IRA SIMPLE incluyen:

• Pago de custodia - Los custodios suelen cobrar entre $ 10 y $ 20 por año por empleado para mantener una cuenta IRA, que se deduce de las cuentas individuales de los empleados.
• Contribuciones coincidentes del empleador - Las IRA SIMPLES requieren que los empleadores emparejen los diferimientos salariales de los empleados entre 1% y 3%.
• Proveedor de nómina (si corresponde) - Los empleadores que eligen pueden optar por utilizar un proveedor de nómina como Gusto que puede simplificar aún más las contribuciones y otros elementos. Sin embargo, esto no es necesario para una IRA SIMPLE y es puramente opcional.

Límites de contribución de IRA SIMPLE 2019

Los límites de contribución de IRA SIMPLE para 2019 totalizan $ 26,000. Las contribuciones se dividen en dos categorías, con diferimientos salariales de los empleados limitados a $ 13,000 y otros $ 13,000 posiblemente provenientes de contribuciones de empleadores equivalentes. En última instancia, la cantidad total dependerá de la fórmula correspondiente del empleador. Recuerde que los dueños de negocios deben igualar entre el 1% y el 3% de los aplazamientos de empleados.

Estos límites de contribución son mucho más altos que algunas alternativas (IRA tradicionales) y más bajos que otros (planes SEP y 401 (k)). Las IRA SIMPLES representan un buen término medio en términos de límites de contribución, al tiempo que mantienen los costos administrativos anuales lo más bajos posible.

"Los SIMPLES son mejores cuando un empleador (menos de 100 empleados) quiere ahorrar entre $ 6,000 y $ 26,000 para la jubilación, pero también quiere ayudar a sus empleados y no quiere tener muchos problemas administrativos al hacerlo. Lo mejor de todo es que no hay pruebas administrativas del plan, lo cual es costoso pero más importante para los propietarios de pequeñas empresas, lo cual requiere mucho tiempo ". - T. Eric Reich, CIMA, CFP, CLU, ChFC, presidente , Reich Asset Management

Deducción de impuestos IRA SIMPLE

En una IRA SIMPLE, los aplazamientos de empleados se excluyen de sus respectivos ingresos gravables. Al mismo tiempo, las contribuciones equivalentes del empleador son deducibles de impuestos para el empleador. Aunque son diferentes desde el punto de vista mecánico, esto es esencialmente lo mismo que los IRA de SEP, los planes 401 (k) y los IRA tradicionales de acuerdo con la legislación fiscal actual de los EE.

“Además de las contribuciones comerciales que son deducibles de impuestos, hay un crédito fiscal de hasta $ 500 disponible para las empresas que inician un plan SIMPLE IRA para su negocio. El crédito puede cubrir los costos para establecer, administrar el plan y educar a los empleados, y puede reclamarse por 3 años ". - Matt Hylland, presidente , Hylland Capital Management

Reglas de IRA SIMPLE

Para calificar para una IRA SIMPLE, los empleadores deben cumplir con ciertas reglas establecidas por el IRS. A diferencia de muchos otros planes de jubilación, las IRA SIMPLES no son planes "calificados" y no se requieren pruebas anuales de cumplimiento sin discriminación.

Las reglas de IRA SIMPLE incluyen:

1. Siga el proceso de configuración adecuado

Cualquier empleado que gane más de $ 5,000 durante el año calendario se vuelve elegible para una IRA SIMPLE. Quienes decidan participar pueden inscribirse, comenzar a diferir sus ingresos y recibir contribuciones equivalentes. Sin embargo, los empleadores pueden decidir sobre requisitos de elegibilidad menos estrictos, si se describen en los documentos del plan.

2. Implementar un programa de correspondencia compatible

Para usar una IRA SIMPLE, un empleador debe establecer un programa de igualación de diferimientos que cumpla con los requisitos del IRS. Los empleadores deben igualar entre el 1% y el 3% de los aplazamientos salariales de los empleados. Sin embargo, el emparejamiento no puede caer por debajo del 3% durante más de 2 años de los 5 anteriores. Alternativamente, los empleadores pueden optar por contribuir con el 2% del salario de un empleado, independientemente de si eligen contribuir ellos mismos.

3. Inscribir empleados elegibles

Para calificar una IRA SIMPLE con el IRS, los empleadores deben ofrecer inmediatamente a los empleados la oportunidad de inscribirse tan pronto como sean elegibles. Los empleados recientemente elegibles deben recibir las revelaciones adecuadas sobre el plan, junto con la información sobre los beneficios de los ahorros de jubilación con impuestos diferidos, la asignación de empleadores, etc.

4. Inmediatamente Vestir todas las contribuciones

Las cuentas IRA SIMPLES, al igual que muchos planes de jubilación, requieren el otorgamiento inmediato de todas las contribuciones para los empleados. No es infrecuente que algunos empleadores utilicen programas de adquisición de derechos para disuadir a los empleados de que se vayan temprano, pero estos programas de adquisición de derechos no están disponibles para su uso en SIMPLE IRA.

"SIMPLE IRA tiene una multa fiscal increíble si decide retirar sus fondos dentro de los primeros dos años de apertura y menores de 59.5. Para la mayoría de los planes de jubilación, en estos términos, su retiro se evaluará con una multa por retiro anticipado del 10%. Para una cuenta IRA SIMPLE, la multa es un 25%. En pocas palabras, si va a usar una IRA SIMPLE, no realice retiros hasta que se retire, y si no puede esperar tanto, definitivamente espere al menos 2 años ". - Ryan Miyamoto, CFP, Director general , Obtener riqueza

Plazos de IRA SIMPLE

Las IRA SIMPLES ofrecen una mayor flexibilidad que algunas alternativas, pero no con respecto a los plazos. Las nuevas IRA SIMPLES deben formarse entre el 1 de enero y el 1 de octubre del año en que entren en vigor, y las contribuciones del año anterior están prohibidas. El incumplimiento de estos plazos puede dar como resultado una obligación impositiva imprevista o incluso sanciones para los empleadores.

Los plazos de SIMPLE IRA que se deben conocer incluyen:

1. Formación de IRA SIMPLE

Un empleador puede establecer una IRA SIMPLE en cualquier momento entre el 1 de enero y el 1 de octubre. Si está estableciendo una IRA SIMPLE nueva para una compañía formada después del 1 de octubre, se debe establecer una IRA SIMPLE tan pronto como sea posible para la nueva compañía.

2. Plazos de depósito del empleador

Las contribuciones de IRA SIMPLE son una combinación de aplazamientos salariales de empleados y contribuciones de empleadores equivalentes. Para que una IRA SIMPLE cumpla con las regulaciones del IRS, las contribuciones del empleador deben ser dentro de los 30 días de la postergación del salario de un empleado.

Cómo configurar una IRA SIMPLE en 4 pasos

En comparación con los 401 (k) s, las IRA SIMPLES son increíblemente baratas y las pueden establecer y administrar los empleadores. Estos pasos normalmente los llevará a cabo su administrador, pero aún es importante saberlos. A diferencia de los planes 401 (k) y otros planes de jubilación, los IRA SIMPLES hacen que la administración de planillas y nóminas sea fácil de manejar para los empleadores.

Para establecer correctamente una IRA SIMPLE, los dueños de negocios deben seguir ciertos pasos que incluyen:

1. Elegir y contactar a SIMPLE IRA Provider

Cuando abra su cuenta, el primer paso es elegir y ponerse en contacto con el mejor proveedor para usted. Esto se debe a que es importante obtener los formularios y materiales necesarios para establecer su plan, elegir opciones de inversión y prepararse para inscribir a los empleados. Además, te guiarán por el resto del proceso.

2. Ejecutar un Acuerdo de Plan

Un acuerdo de plan para una IRA SIMPLE es similar a un documento de plan para un plan 401 (k). El acuerdo del plan describe las reglas y restricciones del plan, la elegibilidad del empleado, la fórmula de emparejamiento del empleador, etc. Este documento normalmente se preparará como parte del proceso de la nueva cuenta con un proveedor.

3. Proporcionar un aviso anual a los empleados elegibles

Las regulaciones del IRS requieren que los empleados elegibles para una IRA SIMPLE reciban un aviso anual que incluya cierta información importante sobre el plan. Gran parte de esta información se basará en el acuerdo del plan del Paso 2, incluidas las revelaciones sobre las contribuciones coincidentes del empleador, los límites de contribución, etc.

4. Configurar y mantener las cuentas de los empleados

El paso final de una IRA SIMPLE implica establecer cuentas individuales para cada empleado elegible y hacer una contribución de empleador equivalente según la fórmula que se describe en el acuerdo del plan. Las nuevas solicitudes de cuenta deben completarse para cada empleado participante, y las contribuciones del empleador deben hacerse para cada empleado que elija participar dentro de los 30 días posteriores al aplazamiento del salario de un empleado.

Para obtener un desglose más detallado de estos pasos, asegúrese de consultar nuestra guía definitiva sobre cómo configurar una IRA SIMPLE.

Pros y contras de una IRA SIMPLE

Al determinar si usar una IRA SIMPLE, debe pensar cuidadosamente sobre las ventajas y desventajas que ofrecen estos tipos de cuentas. En algunos casos, los beneficios superarán los inconvenientes, mientras que la mayoría de los que consideran una IRA SIMPLE finalmente encontrarán una mejor alternativa.

Pros de un IRA SIMPLE

Hay muchas ventajas para SIMPLE IRAs, incluyendo:

• Límites de contribución más altos que las cuentas IRA tradicionales. Las cuentas IRA SIMPLES permiten $ 26,000 en contribuciones anuales, en comparación con $ 6,000 para las cuentas IRA tradicionales.
• Casi ningún costo de administración - Los planes 401 (k) implican costos de administración, mantenimiento de registros y auditoría que los hacen mucho más caros que las IRA SIMPLES.
• No hay pruebas de no discriminación. A diferencia de los planes 401 (k) y algunos otros planes de jubilación calificados, no se requiere que las IRA SIMPLES se sometan a pruebas anuales.
• Los empleadores solo deben hacer contribuciones equivalentes Los empleadores que usan las IRA de SEP deben hacer contribuciones de los empleados de manera proporcional a las suyas, pero bajo un SIMPLE, los empleados deben decidir participar.
• Buena flexibilidad de inversión - Las IRA SIMPLES tienen la misma flexibilidad de inversión y movilidad que se encuentran con otros tipos de IRA.

Contras de una IRA SIMPLE

Si bien los SIMPLE tienen sus beneficios, también tienen inconvenientes que incluyen:

• Límites de contribución más bajos que los SEP y 401 (k) s - Si bien los límites de contribución para SIMPLE IRA son más altos que los IRA tradicionales, aún son mucho más bajos que los límites de $ 56,000 para SEPs y 401 (k) s.
• Emparejamiento requerido - A diferencia de los planes 401 (k) que brindan flexibilidad a los empleadores con la coincidencia, las IRA SIMPLES están sujetas a las pautas de coincidencia estrictas establecidas por el IRS.
• Plazos más ajustados - Las IRA SIMPLES deben formarse antes del 1 de octubre del año en que se hagan efectivas, mucho antes que otras opciones. Además, a diferencia de muchos tipos de planes de jubilación, las contribuciones del año anterior están prohibidas.
• Sin participación en los beneficios - Mientras que las cuentas IRA 401 (k) y SEP permiten la participación en los beneficios con los empleados, las cuentas IRA SIMPLES solo permiten la postergación de empleados y las contribuciones equivalentes de los empleadores.

Alternativas a una IRA SIMPLE

A mediados de 2017, había más de 630,000 planes SIMPLE IRA con más de 2.7 millones de participantes. Si bien las IRA SIMPLES pueden ser una opción popular, eso no significa que no haya alternativas que puedan ser más apropiadas. Para decidir qué es lo mejor, considere los límites de contribución, los costos de administración del plan y la flexibilidad general de las contribuciones del empleador y la selección de inversiones.

Las alternativas a las IRA SIMPLES incluyen:

1. SIMPLE IRA vs. SEP IRA

Los límites de contribución de IRA de SEP son dos veces más altos que los IRA SIMPLES. Sin embargo, no hay aplazamientos salariales y no hay coincidencia. En su lugar, los propietarios de negocios con empleados deben financiar contribuciones para cada empleado individual de manera proporcional a las contribuciones que realizan a su propia cuenta. Los SEP son excelentes para pequeñas empresas con pocos o ningún empleado, mientras que los SIMPLE son mejores si tiene más de 5 a 8 empleados o desea evitar los costos administrativos de un 401 (k).

“A SEP IRA es una Pensión de Empleado Simplificada. En este tipo de plan, solo hay contribuciones del empleador, y las contribuciones deben ser las mismas para todos los empleados. Los SEP tienen límites de contribución generosos: hasta $ 56,000 o el 25% de la compensación total (hasta $ 270,000). Sin embargo, dado que la contribución debe ser la misma para todos los empleados, a menos que sea solo usted o usted y su cónyuge, es poco probable que pueda aprovechar al máximo. Como tales, los SEP son una gran opción para los practicantes solos o para una pareja que trabaja en conjunto, pero no para un equipo más grande ". - Lucy Shair, Asesor financiero , Action Point Financial

2. SIMPLE IRA vs. 401 (k)

Las IRA SIMPLES ofrecen un beneficio tremendo en 401 (k) al eliminar los costos administrativos y aumentar la flexibilidad de la inversión. Sin embargo, los límites de contribución para SIMPLE IRA también son menos de la mitad de los de un 401 (k), pero eso a menudo está bien para las empresas pequeñas o en crecimiento que no pueden maximizar las contribuciones a un plan 401 (k).

3. SIMPLE IRA vs. IRA tradicional

Las IRA tradicionales son una buena alternativa para algunos empleadores, pero tienen límites de contribución de solo $ 6,000, mucho menos que cualquier otro tipo de cuenta. Los límites de contribución de IRA tradicionales son una quinta parte de los de una IRA SIMPLE y solo el 10% de una IRA de SEP o 401 (k). Sin embargo, las IRA tradicionales son la mejor opción para algunas personas que no pueden contribuir mucho. Ofrecen una gran flexibilidad de inversión y no tienen costos administrativos ni coincidencia de empleadores.

“En comparación con los planes calificados, una IRA SIMPLE es relativamente fácil y económica de configurar y administrar, no hay requisitos de presentación para el empleador. Este plan es adecuado como un vehículo de arranque hasta que su empresa pueda pagar un plan de empleador calificado. Cualquier empresa con menos de 100 empleados puede adoptar este plan. Si decide optar por esta opción, no se le permite tener ningún otro plan de jubilación al mismo tiempo. "- Dmitriy Fomichenko, presidente , Sense Financial

Otra alternativa de IRA SIMPLE que puede ser útil para personas que trabajan por cuenta propia es un Plan Keogh. Keoghs solía ser una alternativa muy común a las IRA de SEP pero, debido a los recientes cambios en la legislación fiscal, se utilizan con mucha menos frecuencia. Para obtener más información, asegúrese de consultar nuestra guía definitiva sobre los Planes Keogh.

Línea de fondo

Las IRA SIMPLES son planes matizados que brindan enormes beneficios para algunos propietarios de pequeñas empresas. Los empleadores deben considerar alternativas, que pueden ser más apropiadas. Usando una IRA SIMPLE, los empleadores pueden contribuir hasta $ 26,000 antes de impuestos al año mientras continúan haciendo crecer su negocio. Para calificar, necesitan implementar un programa coincidente y seguir las reglas del IRS.

Si cree que una IRA SIMPLE no es la adecuada para su negocio, un plan 401 (k) puede ser una mejor opción. Spark 401k ofrece un plan 401 (k) con todas las funciones que puede crecer a medida que lo hace. Sus asesores y gerentes de éxito de clientes lo ayudarán a determinar el diseño de plan correcto, conducirán la educación de los empleados y responderán todas sus preguntas 401 (k).

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